报销审核制度多面介绍，这些细则需要理清
2021-05-13
报销一般指公司员工因工作需要发生的消费费用，包括办公费、差旅费、交通费等，报上级领导审批后，报财务部报销。从多个方面介绍了报销审核系统。这些规则需要澄清。让我们开始了解它吧！
1.审计制度的原则。
这些原则主要包括几个方面。首先，各种费用的费用需要经办人填写相应单据，报销单据上需要经办人签字。报销费用需要遵循正确、合理、有效的原则。正确性是指员工的消费行为被公司认可，消费是为公司提供服务，理性一般是指价格合理。例如，员工出差时需要乘坐经济价格的公交车，特殊情况下不乘坐出租车。
2.报销审核时间。
同时，还应掌握费用报销的审核时间。公司的一些员工由于粗心大意，在为公司花费资金后很长一段时间都不想报销。如果超过指定的时间，费用将无法记录在帐户中，因为会计和出纳处理帐户时存在时间阶段限制。如果报销时间延迟，将给财务工作带来不便。报销费用的审核时间一般遵循当月核算原则。
3.支出由相关部门审核。
一般来说，当员工外出购物时，他们会接受部门经理的指示。员工根据电话或清单说明进行购买。在某些情况下，材料不足。此时，经部门经理同意，员工可申请采购并外出采购材料。如仓库内纸箱不足，库管员需向上级领导提交采购申请，上级领导要求采购部完成纸箱采购。
4.报销程序。
报销程序包括许多科目，如办公用品、数据费和差旅费。办公用品一般由采购部半个月或一个月统一采购一次，以满足员工的办公需求。材料和书籍需要登记和验收。经营者凭发票填写费用清单，公司财务部报销采购费用。差旅费报销时间大多在员工返回公司后三天内。如果在三天内未能及时报销，则应催促报销。
公司的报销审核制度涉及业务费用等多个费用类别。申请报销业务招待费时，需要两名以上经营者签字，并注明招待客户的姓名和时间。
